Thuế là một phần quan trọng đối với những người có thu nhập ở Canada. Là một quốc gia có cơ sở hạ tầng tốt, phúc lợi xã hội phát triển và các chương trình công cộng dễ tiếp cận, thuế đóng một vai trò quan trọng trong xã hội Canada, và hơn thế nữa là đối với phúc lợi của người dân ở Canada.
Tuy nhiên, do có thể phải chịu thêm chi phí hoặc bị khấu trừ vào thu nhập của cá nhân nên vấn đề thuế suất thấp thường được khá nhiều người quan tâm.
Tỉnh hoặc vùng lãnh thổ có mức thuế thu nhập thấp nhất ở Canada là Nunavut; tuy nhiên, câu hỏi này phức tạp hơn nhiều và để trả lời 1 cách đầy đủ, chúng ta sẽ cùng tìm hiểu những thông tin dưới đây.
Các loại thuế ở Canada:
Canada có nhiều loại thuế khác nhau, nhưng có 2 loại thuế phổ biến nhất là:
-
- Thuế thu nhập (được chia thành thuế thu nhập tỉnh bang và liên bang)
- Thuế tiêu dùng (có thể chia thành thuế của tỉnh bang và thuế hàng hóa-dịch vụ của liên bang).
Tuy nhiên, hãy lưu ý rằng có thể có một số loại thuế khác có thể liên quan đến trường hợp của bạn. Để tìm hiểu thêm về các loại thuế khác nhau ở Canada, hãy truy cập trang chính phủ tại đây.
1. Thuế thu nhập
Thuế thu nhập ở Canada gồm 2 loại thuế. Có mức thuế thu nhập liên bang áp dụng cho tất cả cư dân ở Canada, trên tất cả các tỉnh và vùng lãnh thổ—và mức thuế thu nhập tỉnh bang khác nhau tùy theo từng tỉnh. Các cá nhân ở Canada sẽ phải trả đồng thời cả hai loại thuế thu nhập này. Thông tin chi tiết về thuế thu nhập liên bang và tỉnh bang có thể xem tại đây.
Một quan niệm sai lầm phổ biến về thuế thu nhập ở Canada là khi thu nhập của một người tăng lên, thuế suất cố định đối với tổng thu nhập cũng tăng theo. Tuy nhiên, sự thật không phải như vậy. Thay vào đó, thu nhập bị đánh thuế trong một hệ thống phân cấp giữa các cấp bậc này. Ví dụ: Mức thuế năm 2023 như sau: áp thuế 15% đối với thu nhập từ $53,359 trở xuống và 20,5% đối với thu nhập từ $53,359 đến $106,717.
Nếu thu nhập hàng năm của bạn ở Canada là 90,000 CAD, thay vì chỉ đơn giản là nộp mức thuế liên bang (20,5%), thực tế bạn sẽ chỉ phải trả thuế áp dụng cho số tiền thấp hơn (tức 15% cho 53,359 CAD đầu tiên) và sau đó mức thuế tương ứng (20,5%) cho số tiền vượt quá 53,359 CAD.
Điều này có nghĩa là thay vì phải trả 18,950 CAD thuế thu nhập (thuế suất cố định 20,5%), bạn chỉ phải trả 15,515 USD thuế thu nhập hàng năm.
Vì vậy, để xác định tỉnh nào thực sự có mức thuế thấp nhất, chúng ta cần sử dụng tiền lương làm ví dụ để có thể đánh giá các loại thuế liên quan. Theo Thống kê Canada, vào năm 2021, công nhân Canada (từ 16 tuổi trở lên) kiếm được 51,600 CAD, đây là mức lương trung bình mà chúng ta có thể sử dụng làm thu nhập trước thuế. Mức thuế liên bang cho mức lương này là 15% vào năm 2023. Mức thuế của tỉnh bang mà một cá nhân sẽ phải đóng sẽ tính theo danh sách dưới đây:
-
- British Columbia: 7,515 CAD
- Alberta: 8,399 CAD
- Saskatchewan: 8,296 CAD
- Manitoba: 9,564 CAD
- Ontario: 7,449 CAD
- Quebec: 9,331 CAD
- New Brunswick: 9173 CAD
- Nova Scotia: 7,515 CAD
- Prince Edward Island: 9,909 CAD
- Newfoundland and Labrador: 9,487 CAD
- Northwest Territories: 7,502 CAD
- Nunavut: 6,727 CAD
- Yukon: 7,704 CAD
Chúng ta có thể thấy số thuế phải nộp ở Nunavut là thấp nhất; tuy nhiên, điều này sẽ không cố định và có thể thay đổi rất nhiều tùy theo thu nhập và chi phí của một người. Để biết rõ nhất về những loại thuế bạn có thể phải trả ở mỗi tỉnh, bạn có thể truy cập trang thuế suất cấp tỉnh năm 2023 của chính phủ tại đây.
2. Thuế tiêu dùng
Thuế tiêu dùng được chia ra tương tự như thuế thu nhập, bao gồm:
-
- Thuế hàng hóa và dịch vụ (General Sales Tax – GST) cũng chính là thuế giá trị gia tăng được áp bởi chính phủ liên bang.
- Thuế tỉnh bang (Provincial Sales Tax – PST) do các tỉnh bang áp thuế.
(Cư dân Canada phải trả cả hai loại thuế này đối với hàng hóa và/hoặc dịch vụ mua tại Canada. Lưu ý rằng một số hàng hóa và dịch vụ được miễn thuế.)
-
- Một số tỉnh kết hợp cả 2 loại thuế GST và thuế PST, tạo ra cái gọi là Thuế kết hợp (Harmonised Sales Tax – HST). Mặc dù HST hoạt động giống hệt như tính thuế GST và PST riêng biệt, nhưng việc ghi sổ kế toán dưới dạng 1 loại thuế suất duy nhất sẽ thuận tiện hơn.
Thuế GST quốc gia ở Canada (năm 2023) là 5%. Danh sách sau đây thể hiện mức thuế PST năm 2023 của các tỉnh:
-
- British Columbia: 7%
- Manitoba: 7%
- Quebec: 9.975%
- Saskatchewan: 6%
Các tỉnh áp dụng thuế kết hợp HST 2023 là:
-
- Ontario: 13%
- New Brunswick: 15%
- Newfoundland and Labrador: 15%
- Nova Scotia: 15%
- Prince Edward Island: 15%
Ngoài ra, các tỉnh và vùng lãnh thổ sau không tính thuế PST mà chỉ tính thuế GST 5% đối với hàng hóa và dịch vụ:
-
- Alberta
- Northwest Territories
- Nunavut;
- Yukon
Anh/chị quan tâm đến chương trình Định cư Canada diện Tay nghề (Skilled Worker Canada), vui lòng liên hệ Hotline: 0909056770 hoặc để lại thông tin đăng ký tại đây.
Đội ngũ tư vấn IMM Consulting sẽ tư vấn chi tiết và hỗ trợ thẩm định khả năng thành công của hồ sơ. Ngoài ra, anh/chị còn có thể thực hiện đánh giá hồ sơ định cư gia đình online miễn phí.
IMM Consulting thấu hiểu và đặt ưu tiên hàng đầu việc bảo vệ dữ liệu cá nhân và xây dựng lòng tin nơi anh chị. Vì vậy, chúng tôi luôn tuân thủ chính sách bảo mật thông tin và chỉ sử dụng thông tin mà anh chị cung cấp cho mục đích tư vấn hồ sơ gia đình.
IMM Consulting
